中央金融工作會議強調(diào)，全面加強金融監(jiān)管。“以全面加強監(jiān)管為重點，依法查處欺詐發(fā)行、財務(wù)造假、操縱市場、違規(guī)減持等重大違法行為，營造良好市場環(huán)境，切實增強市場信心。”在近期召開的稽查辦案表彰獎勵會上，證監(jiān)會表示保持資本市場監(jiān)管“嚴(yán)的基調(diào)”。
上市公司監(jiān)管“長牙帶刺”，整治市場亂象近期又出現(xiàn)新的特點。據(jù)悉，證監(jiān)會將進(jìn)一步強化對上市公司的監(jiān)管，并將結(jié)合新的市場形勢，進(jìn)一步加強日常監(jiān)管、稽查處罰的有機銜接，提升線索發(fā)現(xiàn)和案件辦理效率，集中力量查辦欺詐發(fā)行、財務(wù)造假、操縱市場、內(nèi)幕交易等市場關(guān)注、性質(zhì)惡劣的大要案，壓實上市公司主體責(zé)任，推出中國特色公司治理建設(shè)，提高上市公司質(zhì)量。
嚴(yán)打違規(guī)減持
近期，依法從嚴(yán)打擊違規(guī)減持成為一大看點。
例如，因違規(guī)減持，火炬電子股東被責(zé)令主動購回，火炬電子已于11月30日發(fā)布關(guān)于控股股東及其一致行動人收到行政監(jiān)管措施決定書暨完成回購股份及超額收益劃轉(zhuǎn)的公告。
隆基綠能11月9日發(fā)布公告，公司股東HHLR管理有限公司于11月8日收到證監(jiān)會下發(fā)的立案告知書。因HHLR公司涉嫌違反限制性規(guī)定轉(zhuǎn)讓隆基綠能股票，證監(jiān)會決定對HHLR公司立案。
此外，證監(jiān)會近期還對威帝股份高管違規(guī)減持、羅欣藥業(yè)控股股東違規(guī)減持、飛凱材料股東違規(guī)減持等立案調(diào)查。
滬深交易所近期均修訂發(fā)布上市公司業(yè)務(wù)辦理方面的自律監(jiān)管指南，再次明確、細(xì)化轉(zhuǎn)融通減持要求。“此舉規(guī)范了機構(gòu)投資者借道轉(zhuǎn)融通‘無聲’減持現(xiàn)象，提振了投資者信心。”南開大學(xué)金融發(fā)展研究院院長田利輝表示。
重拳打擊財務(wù)造假
財務(wù)造假也是資本市場的一大頑疾。近期，證監(jiān)會持續(xù)依法重拳打擊各類財務(wù)造假行為，多家公司被立案調(diào)查。
例如，首航高科12月5日發(fā)布公告稱，公司及公司董事黃文佳于12月1日收到證監(jiān)會下發(fā)的《立案告知書》，證監(jiān)會決定對公司及黃文佳因涉嫌信息披露違法違規(guī)予以立案。海峽創(chuàng)新11月21日發(fā)布公告稱，公司當(dāng)日收到證監(jiān)會出具的《立案告知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，證監(jiān)會決定對公司立案。經(jīng)公司自查，本次立案可能涉及公司參股公司（原控股子公司）2018年至2019年期間虛增營業(yè)收入等事宜。
部分公司還因“財務(wù)大洗澡”被證監(jiān)會處罰。*ST京藍(lán)11月24日發(fā)布公告稱，公司10月30日收到證監(jiān)會下發(fā)的《行政處罰事先告知書》。因兩年年報大秀“財技”，上市公司及責(zé)任人被罰470萬元。*ST華儀則因財務(wù)造假拉響“重大違法退”警報。ST起步造假案處罰結(jié)果也于近期公布，公司被罰5700萬元，時任總經(jīng)理被采取10年市場禁入措施。
“近期，針對財務(wù)造假、信披違規(guī)的查處頻次和力度大幅提高，這些領(lǐng)域成為有關(guān)部門關(guān)注的重點。惡性財務(wù)造假面臨重點打擊，對上市公司及相關(guān)責(zé)任主體的信息披露要求也更為細(xì)致嚴(yán)格。”上海久誠律師事務(wù)所律師許峰表示。
查處“忽悠式回購”等亂象
從嚴(yán)查處“忽悠式回購”，嚴(yán)查涉嫌擅自改變募集資金用途等違法違規(guī)行為，出手整治上市公司“蹭熱點”、短線交易等，也是近期相關(guān)部門從嚴(yán)監(jiān)管的重點。
對于“忽悠式回購”，監(jiān)管部門要求爽約回購公司繼續(xù)實施回購。因承諾回購卻不實施，11月17日，合縱科技收到北京證監(jiān)局《行政監(jiān)管措施決定書》，對公司采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，并將相關(guān)違規(guī)行為記入誠信檔案。同日，深交所也就此事向合縱科技下發(fā)關(guān)注函，并表示將對公司及相關(guān)違規(guī)當(dāng)事人啟動紀(jì)律處分程序。
11月28日，合縱科技一并發(fā)布了《關(guān)于回購公司股份實施期限延期的公告》《關(guān)于北京證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書的整改報告》，擬對回購公司股份實施期限延期8個月，即自2022年11月11日起至2024年7月10日止。此外，公司財務(wù)部負(fù)責(zé)制定資金使用計劃，列示未來12個月內(nèi)大額資金支出需求，分階段提前安排預(yù)留資金2000萬元至4000萬元用于回購股份。
易聯(lián)眾11月29日公告稱，證監(jiān)會當(dāng)日向公司控股股東、實控人、董事長張曦下發(fā)《立案告知書》。因張曦涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會決定對其立案。因違規(guī)占用資金、違規(guī)擔(dān)保等，*ST美盛被重罰，公司實控人被采取終身市場禁入措施。對于涉嫌擅自改變募集資金用途等違法違規(guī)行為，監(jiān)管部門也嚴(yán)厲打擊，證監(jiān)會還對超卓航科擅自改變募集資金用途立案調(diào)查。
監(jiān)管部門還頻頻出手整治上市公司“蹭熱點”、短線交易等亂象。其中，嚴(yán)查思美傳媒濫用互動易平臺蹭熱點案，交易所快速表態(tài)，證監(jiān)會對公司立案調(diào)查。證監(jiān)會還對圓通速遞副總裁短線交易立案調(diào)查。
證監(jiān)會黨委書記、主席易會滿近日在接受新華社專訪時表示，加強監(jiān)管、防范風(fēng)險是金融高質(zhì)量發(fā)展的重要保障。下一步，證監(jiān)會將著力提升監(jiān)管適應(yīng)性、針對性，為資本市場改革發(fā)展創(chuàng)造更加有利的環(huán)境。(來源：中國證券報）
