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經導財評|真實反映資產質量才能有效防控金融風險
來源:大眾報業·經濟導報   加入時間:2023-2-14 6:01:53  
  經濟導報記者 戴岳
  銀保監會、人民銀行聯合制定的《商業銀行金融資產風險分類辦法》(下稱《辦法》)讓金融市場為之一振。
  最近幾年,我國商業銀行資產結構發生較大變化,風險分類在實踐中確實面臨很多新情況。在這一背景下,銀保監會、人民銀行聯合制定《辦法》對進一步推動我國的商業銀行準確識別、評估信用風險,有效防范化解信用風險,提升服務實體經濟水平是大有助益的。
  《辦法》對風險分類更加明晰,指標也更加量化。可以預見的是,由于部分規定比之前更為嚴格,很有可能會使銀行的資產質量在數據上不那么“好看”。也正因如此,我們應該為《辦法》點贊。只有真實反映資產質量,才能真正有效防控金融風險。
  《辦法》最令人印象深刻的是,以債務人為中心進行風險分類。
  此前風險分類以單筆貸款為對象,同一債務人名下的多筆貸款分類結果可能不一致,既可以是正常類、關注類,也可以分為次級類、可疑類或損失類。現在,以債務人為中心進行風險分類,債務人在所有銀行的債務中,逾期超過90天的債務已經超過20%的,各銀行均應將其債務歸為不良。這進一步提高了評估債務人實際情況的準確性,更加關注債務人的實際履約能力,而非資產的擔保緩釋程度。
  其實,商業銀行開展風險分類的核心就是準確判斷債務人償債能力。此外,《辦法》將風險分類對象由貸款擴展至承擔信用風險的全部金融資產。可以看出,《辦法》就是要從各個角度去有效防控信用風險。畢竟,信用風險是我國銀行業面臨的最主要風險。
  目前來看,絕大多數上市銀行的不良認定標準已經符合監管要求。之前,《辦法》在征求意見后,有部分銀行已經在實踐中應用《辦法》相關規定。
  當然,還有部分區域性城農商行面臨整改。這也意味著,《辦法》在今年7月1日正式施行后,中小銀行將面臨較大壓力。不過,《辦法》設置了較長的過渡期,對商業銀行短期影響也不必過于擔憂。
  業內是普遍看好銀行行情的。除了《辦法》對銀行股利大于弊之外,行情也主要取決于市場對經濟的預期。當前,銀行板塊PB估值以及機構持倉比例還處于歷史比較低的水平,經濟復蘇將逐漸驅動銀行板塊的估值修復。


編輯:史飛雪

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