2025年1月3日，煙臺九目化學股份有限公司（下稱“九目化學”）披露關于公司股票公開轉讓并掛牌申請文件的審核問詢函的回復，公司對全國股轉系統(tǒng)提出的一系列問題進行了“答疑”，并詳細解釋了公司涉及的股權代持行為清理規(guī)范的過程。
經濟導報記者注意到，2024年11月28日，九目化學在全國股轉系統(tǒng)官網披露了公開轉讓說明書（申報稿）；2024年12月11日，全國股轉系統(tǒng)向其發(fā)出審核問詢函；2025年1月3日，公司對問詢函進行了回復。目前來看，九目化學沖刺新三板已經到了關鍵階段。
九目化學控股股東為深交所上市公司萬潤股份（002643.SZ），后者持股比例為45.33%。早在2023年8月19日，萬潤股份曾披露，公司擬籌劃下屬控股子公司九目化學分拆至境內證券交易所上市事項。如今，九目化學掛牌新三板在即，萬潤股份分拆子公司獨立上市的計劃正加速推進。
相關委托投資已全部清理和規(guī)范
問詢函中，全國股轉系統(tǒng)指出，根據申報文件，九目化學歷史上存在穿透后股東人數曾超過200人的情況。對此，全國股轉系統(tǒng)要求其結合公司設立、超200人時點等情況，以列表形式說明自有限公司（即“九目有限”）設立至今歷次股份變動時的工商登記股東人數、經穿透計算的實際股東人數、股東人數變化原因，清理萬潤有限（即“萬潤股份”的前身）的職工及親屬委托出資的真實性、有效性，是否存在糾紛或潛在糾紛等。
在回復中，九目化學介紹，2005年，當時的萬潤有限部分職工等因看好精細化工行業(yè)的發(fā)展，共同出資設立了九目有限。彼時，九目有限實際股東合計繳納投資款794.50萬元，實際出資人數269人。九目有限最初設立時，穿透實際股東人數即超過了200人。
2008年6月，國務院國資委正式發(fā)布《關于規(guī)范國有企業(yè)職工持股、投資的意見》（征求意見稿），對職工持股企業(yè)范圍作出了嚴格限制，明確職工入股原則上限于持有本企業(yè)股權。至2008年6月30日，參與委托投資的萬潤有限職工等人解除了委托持股關系，公司實際股東人數超過200人情形得到了規(guī)范，九目有限穿透后的實際股東人數降至5人。
“自2008年6月至今，公司歷次股權變動未出現(xiàn)股東人數超200人的情形。”九目化學介紹，2008年6月30日，參與委托投資的出資人與王大鵬、戴炳炎、宋有永、崔陽林4名受托人、九目有限工會共同簽署了《關于解除委托股權的協(xié)議》，解除了委托持股關系。除趙連生外，其余人員將其持有的委托投資全部轉讓給崔陽林、 王大鵬、宋有永、韓曉鋒4人。4名受讓方結合自身的資金到位情況，于2008年7月至2011年1月期間， 通過銀行轉賬等方式，陸續(xù)向轉讓方實際支付了轉讓款項，轉讓行為真實、有效。
九目化學表示，主辦券商及律師針對公司歷史上存在的委托投資事項，已通過訪談相關代持人員的形式，確認了委托投資事項及是否已完成清理、是否存在糾紛或潛在糾紛的情形，訪談覆蓋的股份比例達90.14%。此外，九目化學表示，公司調閱了萬潤股份2011年首發(fā)上市時存檔的經當事人簽字確認的調查表，相關代持人員已通過調查表的形式對當時情形進行了確認，確認了委托投資股份已完成清理，不存在糾紛或潛在糾紛。
萬潤股份的控股股東中國節(jié)能環(huán)保集團于2011年出具批復，確認萬潤股份職工對九目有限的委托投資已全部進行清理和規(guī)范，萬潤股份職工不再直接或間接持有九目有限的股權。九目化學稱，截至申報前，公司涉及的股權代持行為已經清理規(guī)范或代持還原，公司股東出具了相關承諾，確認不存在股權代持的情形。
符合進入創(chuàng)新層的相關條件
公開轉讓說明書（申報稿）顯示，九目化學成立于2005年9月，主要從事OLED前端材料的研發(fā)、生產和銷售，其終端應用包括智能手機、電視、移動電腦、智能穿戴設備、車載顯示等領域。公司曾獲國家高新技術企業(yè)、國家級專精特新“小巨人”企業(yè)、山東省瞪羚企業(yè)等稱號，如今已成長為業(yè)內領先的OLED升華前材料企業(yè)。
2022年、2023年及2024年1月至5月（下稱“報告期”），該公司營業(yè)收入分別為70562.20萬元、87792.75萬元和43423.72萬元，扣除非經常性損益后的凈利潤分別為19660.87萬元、20336.85萬元和12294.23萬元。
2024年5月10日，九目化學新三板掛牌項目經中信證券立項會議審核，被正式立項。2024年11月2日至11月18日，中信證券內核委員會對九目化學新三板掛牌項目相關文件進行了審核，經投票表決，中信證券內核委員會認為九目化學符合掛牌條件，同意推薦九目化學掛牌。隨后，中信證券與九目化學簽署了推薦掛牌并持續(xù)督導協(xié)議。
從財務指標來看，九目化學2022年、2023年歸屬于母公司所有者的凈利潤（扣除非經常性損益前后孰低）分別為19660.87萬元、20336.85萬元，最近兩年加權平均凈資產收益率（以扣除非經常性損益前后孰低者為計算依據）的均值為27.06%，符合《全國股轉系統(tǒng)分層管理辦法》規(guī)定的申請掛牌同時進入創(chuàng)新層的相關條件。
九目化學沖刺新三板創(chuàng)新層，是否意在北交所IPO？此前，經濟導報記者致電該公司董事會秘書單曉蔚，其表示“一切以公告為準”。
事實上，萬潤股份分拆九目化學上市籌劃已久。早在2023年8月，萬潤股份就曾披露，擬籌劃下屬控股子公司九目化學分拆至境內證券交易所上市事項。萬潤股份表示，本次分拆上市后，公司仍為九目化學的控股股東，不會對公司其他業(yè)務板塊的持續(xù)經營構成實質性不利影響，不會損害公司的獨立上市地位和持續(xù)盈利能力。
2024年2月初，九目化學在山東證監(jiān)局進行輔導備案，公司輔導機構為中信證券。九目化學進行輔導備案，意味著萬潤股份分拆子公司上市的計劃邁出關鍵一步。
“萬潤股份分拆九目化學獨立上市，有利于充分發(fā)揮資本市場優(yōu)化資源配置的作用，實現(xiàn)九目化學與資本市場的直接對接，有利于九目化學提升公司治理水平、完善激勵機制，激發(fā)其團隊創(chuàng)造力和凝聚力，提高核心競爭力，推動九目化學高質量發(fā)展。”一位接近萬潤股份的知情人士告訴經濟導報記者，本次分拆上市尚需滿足多項條件方可實施，包括但不限于對具體方案的進一步分析和論證等。
（大眾新聞·經濟導報記者 杜海）
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